Изучение инвестиционного значения с помощью функций PV и FV в Excel 2010

Изучение инвестиционного значения с функциями PV и FV Excel 2010 - манекены

Наиболее распространенные финансовые функции в Excel 2010 - PV (текущее значение) и FV (будущее значение) - используют те же аргументы. Ключом к использованию этих финансовых функций является понимание терминологии, используемой их аргументами:

  • PV - это текущее значение , основная сумма аннуитета.

  • FV является будущим значением , основным плюс проценты по аннуитету.

  • PMT - это платеж , сделанный каждый период в аннуитете. Как правило, оплата устанавливается в течение срока действия аннуитета и включает в себя основной плюс проценты без каких-либо других сборов.

  • СКОРОСТЬ - это процентная ставка за период. Обычно ставка выражается в виде годового процента.

  • NPER - это общее количество периодов оплаты в жизни аннуитета. Вы вычисляете это число, принимая Термин (сумма времени, в котором выплачиваются проценты) и умножая его на Период (момент времени, когда проценты выплачиваются или заработаны), чтобы ссуда с трехлетним сроком с 12 месячными процентами платежи имеют 3 x 12 или 36 периодов платежей.

При использовании финансовых функций имейте в виду, что аргументы fv, pv, и pmt могут быть положительными или отрицательными, в зависимости от того, получая деньги или выплачивая деньги. Также имейте в виду, что вы хотите выразить аргумент rate в тех же единицах, что и аргумент nper , так что если вы делаете ежемесячные платежи по кредиту, и вы выражаете nper в качестве общего количества ежемесячных платежей, как в 360 (30 x 12) для 30-летней ипотеки, вам нужно также выражать годовую процентную ставку в месячных условиях.

Вычисление текущей стоимости (PV)

Функция PV возвращает текущую стоимость инвестиции, которая представляет собой общую сумму, которую в настоящее время стоит серия будущих платежей. Синтаксис функции PV следующий:

 = PV (скорость, nper, pmt, [fv], [type]) 

Аргументы fv и являются необязательными. Аргумент fv - это будущая стоимость или баланс наличности, который вы хотите получить после внесения последнего платежа. Если вы опустите аргумент fv , Excel предполагает следующее значение в ноль. Аргумент типа указывает, сделан ли платеж в начале или конце периода: введите 0 (или опустите аргумент ), когда платеж производится в конце периода и используйте 1, когда он сделан в начале периода.

На следующем рисунке представлено несколько примеров с использованием функции PV.Все три функции PV используют ту же годовую процентную ставку 7. 25 процентов и срок 10 лет. Поскольку платежи производятся ежемесячно, каждая функция преобразует эти годовые цифры в ежемесячные. Например, в функции PV в ячейке E3 годовая процентная ставка в ячейке A3 конвертируется в месячную ставку путем деления на 12 (A3 / 12), а годовой срок в ячейке B3 конвертируется в эквивалентные месячные периоды путем умножения на 12 (В3 * 12).

Использование функции PV для вычисления текущей стоимости различных инвестиций.

Определение будущего значения (FV)

Функция FV вычисляет будущую стоимость инвестиций. Синтаксис этой функции:

 = FV (rate, nper, pmt, [pv], [type]) 

rate, nper, pmt, и type > аргументы те же, что и функции PV. Аргумент pv - это текущее значение или суммарная сумма, для которой вы хотите рассчитать будущую стоимость. Как и аргументы fv и типа в функции PV, аргументы pv и являются необязательными в функции FV. Если вы опустите эти аргументы, Excel предполагает, что их значения равны нулю. Вы можете использовать функцию FV для расчета будущей стоимости инвестиций, например, IRA (Индивидуальная пенсионная учетная запись). Например, предположим, что вы создаете ИРА в возрасте 43 лет и уйдете на пенсию через 22 года в возрасте 65 лет и планируете ежегодно делать ежегодные выплаты в ИРА в начале каждого года. Если вы принимаете норму прибыли в размере 8. 5 процентов в год, вы должны ввести следующую функцию FV на вашем листе:

= FV (8. 5%, 22, -1000, 1)

 Затем Excel указывает, что вы можете рассчитывать на будущую стоимость в размере 64, 053. 66 для вашей ИРА при выходе на пенсию в возрасте 65 лет. Если вы учредили IRA за год до этого, и учетная запись уже имеет текущую стоимость в размере 1 085 долларов США, вы должны изменить FV функционирует следующим образом: 

= FV (8. 5%, 22, -1000, -1085, 1)

 В этом случае Excel указывает, что вы можете ожидать будущую стоимость $ 70, 583. 22 для вашего ИРА при выходе на пенсию.